Apa yang dimaksud dengan laporan umur piutang dan bagaimana menggunakannya?
Sebagai distributor / Wholesale, hal risiko terburuk yang bisa dihadapi adalah menjual produk tapi tidak dibayar. Ketika pelanggan gagal membayar, itu dapat menyebabkan masalah arus kas, yang pada akhirnya dapat mengganggu operasi perusahaan. Itulah mengapa Anda harus selalu memantau keuangan Anda dan melacak siapa yang berutang kepada Anda untuk menjaga kesehatan keuangan perusahaan Anda.
Perusahaan seringkali melacak pembayaran dengan laporan umur piutang. Laporan umur piutang (A/R Aging) mencantumkan nomor faktur yang belum dibayar menurut rentang hari. Dengan laporan ini, Anda dapat melihat pelanggan mana yang berhutang dan berapa lama mereka menunggak “pembayaran”. Ada banyak manfaat menggunakan laporan umur piutang, dan itu bisa menjadi perbedaan antara keberhasilan dan kegagalan.
Laporan umur piutang dagang mencantumkan no faktur pelanggan yang belum dibayar atau piutang perusahaan menurut rentang tanggal periodik. Perusahaan menggunakan laporan umur piutang untuk menentukan pelanggan mana yang memiliki saldo terutang. Alat pengumpulan ini memudahkan pemilik bisnis untuk mengidentifikasi pelanggan yang terlambat membayar dan mencari tren untuk menganalisis bagaimana proses pengumpulan mereka.
Laporan umur piutang biasanya berisi faktur, termasuk ada nota kredit (credit note) yang belum digunakan pelanggan. Nota kredit, sejenis hutang dagang, adalah transaksi yang diposting di faktur pelanggan yang berfungsi sebagai pembayaran atau pengurangan.
Pembayaran yang terlambat bisa menjadi masalah karena berbagai alasan. Salah satu masalah penting dengan keterlambatan pembayaran adalah hal itu dapat mengganggu arus kas perusahaan.
Anda akan menemukan kelompok umur pada laporan umum piutang. Kelompok umur menunjukkan sejak tanggal tanggal faktur jatuh tempo (by due date). Rentang tanggal faktur standar yang paling umum ditemukan pada jadwal umur meliputi:
Saat ini: Faktur segera jatuh tempo
- 1–30 hari: Jatuh tempo dalam 30 hari
- 31–60 hari: Lewat jatuh tempo 31–60 hari
- 61–90 hari: Lewat jatuh tempo 61–90 hari
- 91+ hari: Batas waktu 91 hari atau lebih
Mengapa laporan umur piutang penting?
Laporan umur piutang penting karena beberapa alasan. Beberapa alasan utama harus membuat laporan umur piutang termasuk:
Mengapa laporan umur piutang itu penting:
- Memperkirakan piutang tak tertagih Mengubah kebijakan kredit Mengenali masalah arus kas Menyesuaikan praktik penagihan
- Memperkirakan kredit macet
- Laporan umur piutang dapat digunakan untuk memperkirakan piutang tak tertagih, yaitu pembayaran yang dianggap tidak tertagih. Kredit macet biasanya terbentuk ketika kredit diberikan kepada pelanggan yang tidak dapat membayar kembali uangnya. Praktik terbaik untuk bisnis adalah menggunakan laporan umur untuk membuat perkiraan kredit macet untuk setiap periode.
Bagaimana menggunakan laporan umur piutang
Laporan umur A / R dapat memberitahu Anda banyak hal tentang bisnis Anda, seperti seberapa efektif praktik pembayaran penagihan Anda dan seberapa baik arus kas Anda beroperasi. Anda juga dapat menggunakan laporan umur piutang Anda untuk berbagai tujuan, seperti:
Mengatur laporan umur A / R Anda untuk mendapatkan wawasan dan memfilter pembayaran berdasarkan pelanggan untuk melihat siapa yang paling banyak berutang kepada Anda. Dengan cara ini, Anda dapat lebih memperhatikan pengumpulan pembayaran paling mahal dari pelanggan yang terlambat. Membuat sistem pengumpulan pembayaran yang memberikan reward kepada pelanggan yang melakukan pembayaran lebih awal, mengirimkan pengingat pembayaran berkala, dan mengirimkan invoice melalui email. Dengan Turboly Cloud ERP, Anda dapat membuat laporan umur piutang untuk menghitung dan meningkatkan rasio perputaran piutang Anda. Kami mempermudah untuk melihat tren dan mengidentifikasi pelanggan yang terlambat membayar sehingga Anda dapat mengumpulkan pembayaran terutang.
Baca Juga : Opsi Kredit, Cara Mendongkrak Penjualan B2B